Как вывести деньги с брокерского счёта: сроки и налог

Что можно вывести с брокерского счёта

С брокерского счёта выводятся только деньги — рубли или валюта, а не сами ценные бумаги. Акции, облигации и паи фондов учитываются на счёте депо; чтобы получить за них деньги, бумаги сначала нужно продать. Поэтому вывод почти всегда начинается с продажи активов, а не с нажатия кнопки «Вывести средства».

Есть и второе ограничение. Брокер переведёт деньги только на банковский счёт или карту, оформленные на того же владельца, что и брокерский счёт. Вывести средства на карту супруга, родственника или знакомого не получится: правило действует у всех российских брокеров и защищает от мошеннических схем и отмывания денег. Если банковского счёта на ваше имя ещё нет, его придётся открыть заранее.

Валюту брокер выводит на валютный счёт в банке, а не на рублёвую карту. Часто проще продать валюту на бирже и вывести уже рубли, но конкретные варианты зависят от брокера и действующих ограничений по операциям с валютой.

Как вывести деньги на карту

Порядок вывода у большинства брокеров одинаков и занимает несколько минут в приложении или личном кабинете. Разберём общий алгоритм — интерфейс у Т-Инвестиций, ВТБ или любого другого брокера отличается только названиями кнопок.

Сначала нужно продать бумаги, если свободных рублей на счёте нет, и дождаться расчётов по сделке. Затем в разделе брокерского счёта выбирается «Вывод средств», указывается сумма и банковский счёт получателя. Реквизиты своей карты или счёта добавляются один раз, дальше они сохраняются. Заявку подтверждают кодом из СМС или прямо в приложении, после чего брокер отправляет деньги в банк.

За сколько дней приходят деньги

Скорость вывода складывается из двух частей: расчётов по продаже бумаг и обработки самой заявки на перевод. Деньги от продажи акций и облигаций поступают на счёт не мгновенно, а после расчётов по сделке — как правило, на следующий рабочий день. Поэтому продать бумагу и тут же вывести всю сумму обычно не выходит: сначала дожидаются, когда деньги станут свободными.

Сама заявка на перевод рублей на карту исполняется в среднем за один–три рабочих дня. Точный срок зависит от брокера, времени подачи заявки и банка-получателя. Заявка, поданная поздно вечером или в выходной, обрабатывается в ближайший рабочий день, а вывод валюты обычно занимает больше времени, чем перевод рублей.

За вывод рублей на карту большинство брокеров комиссию не берёт, но у отдельных тарифов и по валютным переводам она возможна. Точный размер стоит уточнить в тарифах своего брокера до подачи заявки, чтобы сумма к зачислению не оказалась меньше ожидаемой.

Какой налог удержит брокер при выводе

Главный нюанс вывода — налог. По доходам от продажи ценных бумаг брокер выступает налоговым агентом: он сам считает и удерживает НДФЛ, а инвестору не нужно подавать декларацию по этим доходам. Обязанность удержать налог именно при выплате денег закреплена статьёй 226.1 НК РФ.

Ставка НДФЛ на доход от операций с ценными бумагами — 13% с суммы дохода в пределах 2,4 млн рублей за год и 15% с части дохода сверх этого порога (пункт 1.1 статьи 224 НК РФ). Налогом облагается не вся выводимая сумма, а только положительный финансовый результат — прибыль от проданных бумаг, рассчитанная нарастающим итогом с начала года. Если вы выводите собственные деньги, которые вносили на счёт, и прибыли по сделкам нет, удерживать налог не с чего.

Когда прибыль есть, размер удержания при конкретном выводе зависит от соотношения суммы вывода и рассчитанного налога. Если сумма вывода меньше налога, брокер удержит 13% от выводимой суммы, а остаток налога — при следующих выводах или по итогам года. Если сумма вывода больше налога, брокер удержит весь начисленный налог сразу.

Разберём на примере. Игорь за год продал акции с прибылью 500 000 ₽; весь доход укладывается в порог 2,4 млн рублей, поэтому налог считается по ставке 13% и равен 65 000 ₽.

Что удержит брокер при выводе (налог за год — 65 000 ₽)

Если Игорь выведет 40 000 ₽, это меньше суммы налога, поэтому брокер удержит 13% от вывода — 5 200 ₽, а оставшийся налог доудержит позже. При выводе 200 000 ₽ сумма уже больше налога, и брокер спишет все 65 000 ₽ разом. Такой порядок удобен инвестору: небольшой вывод не блокируется целиком под налог, а крупный сразу закрывает обязательство, и по итогам года доудерживать почти нечего.

Отдельно стоит помнить про дивиденды и купоны. Налог с дивидендов по российским акциям удерживают в момент их выплаты, ещё до вывода, — это доход, отдельный от продажи бумаг. Так что часть НДФЛ может быть уже уплачена, даже если вы ничего не выводили.

Когда налог спишут окончательно и что с убытками

Окончательный расчёт налога брокер делает по итогам календарного года — как правило, в течение января следующего года. Он сводит все прибыли и убытки по счёту, определяет итоговую базу и удерживает недостающий налог из свободных рублей. Если в течение года выводы были небольшими и налог удержали не полностью, остаток спишут именно в этот момент.

Убытки внутри года сальдируются: убыток по одним сделкам уменьшает прибыль по другим, и налог берётся только с итогового положительного результата. Если год закрыт с убытком, его можно переносить на будущие годы и уменьшать налоговую базу следующих периодов, срок переноса — до десяти лет (статья 220.1 НК РФ). Поэтому если после вывода с уплатой налога вы получили убыток, по итогам года брокер пересчитает базу, а излишне удержанный налог вернёт на счёт.

Бывает, что к концу года свободных рублей на счёте не хватает, чтобы удержать весь налог: например, деньги выведены, а бумаги не проданы. Тогда брокер сообщает о неудержанном налоге в ФНС, и инвестор платит его самостоятельно по налоговому уведомлению — не позднее 1 декабря следующего года.

Как вывести деньги с ИИС

С индивидуального инвестиционного счёта деньги выводятся иначе, чем с обычного брокерского. Частичный вывод с ИИС по общему правилу невозможен: любое снятие денег означает закрытие счёта целиком. Это ключевое отличие, о котором стоит помнить, открывая ИИС.

Если закрыть ИИС раньше минимального срока, теряется право на налоговые льготы, а уже полученные вычеты придётся вернуть государству вместе с пенями за пользование деньгами. Для счетов типа ИИС-3, которые открывают с 2024 года, минимальный срок владения — пять лет, и он постепенно увеличивается для счетов, открытых позже. У ИИС-3 есть исключение: частичный вывод без закрытия счёта и потери льготы допускается в особых жизненных ситуациях, например для оплаты дорогостоящего лечения.

Поэтому выводить деньги с ИИС имеет смысл, когда истёк минимальный срок и вы готовы закрыть счёт полностью. Если деньги нужны раньше, а льготу терять не хочется, иногда выгоднее найти недостающую сумму другим способом, чем досрочно закрывать счёт и возвращать вычеты.

Что сделать перед выводом денег

Чтобы вывод прошёл без сюрпризов, полезно пройти короткий чек-лист.

1. Продайте нужные бумаги и дождитесь расчётов по сделке — свободные рубли появятся на счёте обычно на следующий рабочий день.
2. Прикиньте налог с прибыли и оставьте на счёте достаточно рублей, чтобы брокеру было чем его удержать.
3. Проверьте реквизиты банковского счёта или карты: они должны быть оформлены на ваше имя, иначе перевод не пройдёт.
4. Уточните в тарифах брокера комиссию за вывод и ориентировочный срок зачисления.

Сравнить инструменты и решить, куда вложить свободные деньги после вывода, помогают материалы раздела инвестиций: в частности, разбор брокерских счетов и сравнение доходности облигаций с другими вложениями.

Материал не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.