Как банк зарабатывает на вкладах и откуда берутся проценты

Зачем банку ваши деньги

Банк не держит деньги вкладчиков в хранилище. Как только вы открыли вклад, средства уходят в оборот: банк выдаёт из них кредиты, покупает государственные и корпоративные облигации, финансирует бизнес и держит часть на счетах для текущих расчётов. Вклад для банка — это сырьё, из которого он производит свой основной товар, кредиты.

Привлекать деньги населения банку выгоднее, чем занимать их на стороне. Есть три способа пополнить ресурсы: взять в долг у Банка России, занять у других банков на межбанковском рынке или привлечь вклады граждан и компаний. Первые два варианта привязаны к ключевой ставке и обходятся дорого, а вклады обычно дешевле и стабильнее: срочный депозит нельзя внезапно отозвать так же легко, как межбанковский заём, поэтому банк планирует на эти деньги долгосрочные кредиты. Отсюда и конкуренция за вкладчика: чем больше дешёвых депозитов банк соберёт, тем больше кредитов выдаст.

Право пускать ваши деньги в оборот банк получает по договору. По договору банковского вклада (глава 44 Гражданского кодекса РФ) вы передаёте банку сумму, а он обязуется вернуть её по первому требованию и выплатить проценты. Всё это время деньги работают на банк, и проценты — плата за пользование ими.

Откуда берутся проценты по вкладу

Проценты вкладчику банк платит не из своих запасов, а из того, что зарабатывает на выданных кредитах. Схема простая: банк привлекает деньги под низкую ставку и размещает их под высокую, а разницу оставляет себе. Эта разница между стоимостью привлечения и доходностью размещения называется процентной маржой и составляет главный источник дохода классического банка.

Разберём на сквозном примере. Игорь открыл вклад на 1 000 000 ₽ под 14% годовых. Банк не кладёт этот миллион на полку, а выдаёт его заёмщице Ольге как потребительский кредит под 28% годовых. За год Ольга платит банку 280 000 ₽ процентов, из которых 140 000 ₽ банк возвращает Игорю как доход по вкладу. Оставшиеся 140 000 ₽ — валовая процентная маржа банка на этой паре операций.

Что происходит с миллионом Игоря за год

Валовая маржа — это ещё не прибыль. Из неё банк покрывает потери по кредитам, которые не вернут, обязательные резервы в ЦБ, зарплаты, аренду, IT и налоги. То, что банк реально оставляет себе после выплат вкладчикам, называют чистой процентной маржой; у российских банков она обычно держится в диапазоне нескольких процентных пунктов. Поэтому банку выгодно привлечь как можно больше дешёвых вкладов и выдать как можно больше надёжных кредитов.

Как ключевая ставка ЦБ задаёт всю конструкцию

И ставка по вкладу, и ставка по кредиту отсчитываются от ключевой ставки Банка России. На 20.07.2026 она равна 14,25% годовых (действует с 22.06.2026, решение Совета директоров Банка России от 19.06.2026). Это процент, под который банки занимают деньги у ЦБ и размещают у него излишки, то есть цена денег для всей банковской системы.

От ключевой ставки конструкция расходится в две стороны. По вкладам банки платят чуть ниже ключевой или около неё: платить вкладчику намного больше, чем можно заработать на его деньгах, банку невыгодно. По кредитам ставка идёт выше ключевой, потому что в неё зашиты маржа, риск невозврата и расходы банка. Когда ЦБ меняет ключевую ставку, за ней синхронно двигаются обе: и депозитная, и кредитная. За последний год ключевая ставка опустилась с 20% до 14,25%, и вслед за ней подешевели и вклады, и кредиты. От чего ещё зависит доходность депозита, подробно разобрано в статье ставка по вкладу, а как ЦБ устанавливает и меняет саму ключевую ставку, показывает материал ключевая ставка ЦБ РФ.

Не все привлечённые деньги банк выдаёт в кредит. Часть он размещает в государственных облигациях федерального займа и облигациях надёжных компаний: доходность там ниже, чем по потребкредитам, зато риск невозврата минимален, а бумаги легко продать, если срочно понадобится ликвидность. Поэтому реальная доходность банка складывается из кредитного портфеля и портфеля ценных бумаг, а ставка по вкладу отражает среднюю стоимость привлечения на фоне этих вложений.

Почему банк не пускает в оборот все деньги вкладчиков

Часть привлечённых средств банк обязан не выдавать в кредит, а зарезервировать. Банк России устанавливает норматив обязательных резервов: банки депонируют у регулятора долю привлечённых денег, и она не приносит дохода. По рублёвым обязательствам банков с универсальной лицензией норматив составляет 4,5% (устанавливается Советом директоров Банка России, статья 38 ФЗ от 10.07.2002 № 86-ФЗ о Центральном банке).

У обязательных резервов две роли. Они служат подушкой на случай, когда много вкладчиков одновременно захотят забрать деньги, и одновременно рычагом денежно-кредитной политики: поднимая норматив, ЦБ сокращает объём денег, который банки могут выдать в кредит. Из-за резервов реальная маржа банка чуть уже, чем выглядит по голой разнице ставок. В примере Игоря банк обязан задепонировать в ЦБ 4,5% от миллиона, то есть 45 000 ₽, и эти деньги не работают в кредите, хотя проценты вкладчику по всей сумме банк всё равно платит.

Есть у вкладов и прямой расход для банка. Каждый банк, принимающий вклады, обязан состоять в системе страхования и платить страховые взносы в фонд АСВ с остатков на застрахованных счетах (статья 36 ФЗ от 23.12.2003 № 177-ФЗ). Эти взносы, как и обязательные резервы, банк учитывает в стоимости привлечённых денег, поэтому платить вкладчику весь свой кредитный доход он в принципе не может.

К резервам и взносам добавляется главный расход — невозвраты. Часть заёмщиков перестаёт платить, и потери по ним банк закладывает в кредитную ставку заранее. Именно поэтому потребительский кредит без залога стоит дороже ипотеки: по необеспеченному кредиту риск невозврата выше, и его цену через ставку оплачивают все добросовестные заёмщики. Чем аккуратнее банк отбирает заёмщиков, тем меньше потери и тем устойчивее его процентная маржа.

Что эта механика значит для вкладчика

Понимание, как банк зарабатывает на вкладах, помогает принимать решения. Раз банк живёт на разнице ставок, высокий процент по вкладу возможен только тогда, когда дороги кредиты, а дороги они при высокой ключевой ставке. Из той же разницы следует, что обыграть банк, взяв кредит и положив те же деньги на вклад, не выйдет; почему схема даёт убыток, показывает статья можно ли положить кредитные деньги на вклад. Поэтому пик доходности вкладов приходится на период высокой ставки ЦБ, и зафиксировать выгодный процент длинным вкладом стоит, пока ставка не пошла вниз. Точно так же становится понятнее, почему банк охотнее платит больше за срочный вклад без права снятия: такими деньгами он распоряжается предсказуемо и может выдать под них длинный кредит, а за эту предсказуемость доплачивает вкладчику ставкой.

Второе следствие касается надёжности. Ваши деньги действительно выданы в виде чужих кредитов, но возврат вклада гарантирован государством. Вклады и счета физлиц застрахованы в системе страхования вкладов на сумму до 1,4 млн рублей на одного вкладчика в одном банке, включая начисленные проценты (статья 11 ФЗ от 23.12.2003 № 177-ФЗ). Если у банка отзовут лицензию, возмещение в пределах лимита выплатит Агентство по страхованию вкладов. Крупную сумму поэтому надёжнее разложить по нескольким банкам, чтобы каждая часть попадала под страховку; детали в материале страхование вкладов АСВ.

Чтобы прикинуть собственный доход под конкретную сумму, срок и ставку, а заодно увидеть, сколько банк начислит с учётом капитализации, воспользуйтесь калькулятором вклада. Все продукты и условия раздела собраны на странице вклады и накопления.

Ещё один нюанс касается налога. С процентного дохода сверх необлагаемого минимума вкладчик платит НДФЛ (статья 214.2 НК РФ). За 2026 год минимум предварительно равен 160 000 ₽ (считается от максимальной ключевой ставки на 1-е число месяца в году; на 01.01.2026 это было 16%). До этой планки доход по вкладам налогом не облагается; как посчитать налог, показывает статья налог на вклады в 2026 году.